廉洁从业新规下国有企业合规建设的新机遇

新规为夯实合规组织与资源配置提供了“尚方宝剑”

2022年8月，国务院国资委颁布了具有部门规章效力的《中央企业合规管理办法》，只是原则性规定“中央企业应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展”，地方国资监管机构参照指导其出资企业。本次新规第二十五条明确要求“国有企业应当根据企业规模、业务范围、营业收入等，合理设置合规管理部门或者人员，针对反商业贿赂、涉外业务等重点领域以及合规风险较高的业务，制定廉洁合规管理制度，完善廉洁合规运行机制，将廉洁合规管理贯穿经营业务决策、执行、监督全过程”。这是首次在中央层面对全体国有企业设立合规管理机构或岗位、建立专项制度提出了明确要求，为企业在组织架构层面落实合规管理要求提供了最权威的依据。国有企业应当以此“尚方宝剑”为支撑，积极争取并落实合规管理所必需的机构设置、人员配备及经费保障，确保合规管理职责有部门承担、有专人负责、有资源支撑，彻底改变以往合规工作边缘化、支撑弱的现象。

新规为健全廉洁合规内部制度体系提供了“制度母本”

长期以来，国有企业合规管理，特别是领导人员廉洁合规领域，常面临制度依据分散、标准不一、执行弹性大的问题。本次新规所明确的58项禁令，实质上是国家层面制定了一套权威、统一的廉洁合规“负面清单”与“行为准则”。国有企业应当以此为核心“制度母本”，对现有规章制度进行系统性审视与修订，重点围绕反商业贿赂、利益冲突回避、礼品招待、关联交易、职务消费等关键领域，开展“外规内化”工作，确保企业内部规章制度与新规严丝合缝、无缝对接，构建起层次清晰、约束有力的廉洁合规内部制度体系。

新规为推动合规管理深度嵌入业务流程提供了“施工图”

传统的合规管理往往侧重于合同审查、制度宣贯、事后调查。新规对决策程序、职权使用、经营活动等方面提出了明确禁令，为合规管理从“事后监督”转向“事前防控事中管控”提供了精准的“施工图”。国有企业须推动合规要求前移关口、穿透流程、嵌入业务。例如，将廉洁风险评估设置为重大决策前置程序；在采购招标环节利用技术手段对供应商进行关联关系穿透核查；在销售、投融资等业务环节，对折扣支付、担保行为等进行实时监控。通过将合规审查与控制措施嵌入关键业务流程，实现对新规所禁止行为的源头防范和过程控制。

新规为合规数智化与专业化提供了“任务书”

新规提出了运用大数据和信息化手段、强化数据综合分析和动态研判等加强监督信息化建设的要求，并揭示了利用虚拟货币等新型载体进行利益输送的风险。国有企业合规部门应以此作为“任务书”，持续提升自身综合能力，积极探索运用大数据、人工智能等技术，构建廉洁风险动态监测模型，提升对异常交易、关联资金往来的预警能力。同时，必须紧跟腐败新形态，加强对虚拟货币、数字资产等新兴领域风险的研究，全面提升对隐蔽性、复杂性、跨境性风险的识别与防控能力。

立足新规赋予的新机遇，国有企业需靶向发力、多措并举，把新规要求转化为合规建设的实际成效：

一是筑牢思想合规防线。结合新规 58 项禁令开展常态化、差异化警示教育，针对领导班子、关键岗位、重点业务人员分类开展专题培训、案例剖析。通过制度解读、情景模拟、风险警示等形式，让全体人员明晰行为红线、知晓违规后果，推动合规理念从“被动遵守” 转变为“主动践行”。

二是紧盯重点风险领域。围绕招投标、物资采购、投融资、关联交易、涉外经营等高风险环节，对照新规梳理风险点，完善流程管控细则，严格落实重大事项合规前置审查制度，对业务全流程实行节点化管控。

三是构建全域责任体系。建立自上而下的合规责任链条，将合规职责细化至管理层、业务部门、一线岗位，把廉洁从业与合规管理成效纳入领导人员履职考核、部门绩效考核，做到权责到人、考核到位。

四是加快数智赋能升级。结合当前国有企业正在开展的全域数字化资源管理平台(DRP)和智能化穿透式监管平台建设，搭建廉洁合规管理系统，将制度条款、负面清单嵌入系统流程，依靠技术手段实现风险自动预警、异常行为实时拦截，以数字化手段弥补人工监管短板，全面提升风险防控的精准性与时效性。

贯彻落实新规是一项严肃的政治任务，国有企业应当以此为契机，主动将合规管理深度融入企业战略与运营全过程，着力构建权责清晰、流程规范、风险可控、监督有力的合规防控体系，与纪检监察、审计、财会等监督贯通协调、增强合力，为“十五五”时期的高质量发展提供坚实保障。